עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת- גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

נאותות פעילות המחלקה לאיכות הסביבה

10.2.5 ספק ד'

בתחילת שנת 2023 התקשרה המחלקה עם ספק ד' לעריכת קורס חקלאות עירוני.

טרם הבחירה בספק ד' לעריכת הקורס, קיבלה המחלקה 3 הצעות מחיר משלושה ספקים שונים.

להלן סכומי ההצעות כפי שמצוינים במסמך השוואת ההצעות הסרוק למערכת:

מס"ד שם הספק מחיר כולל מע"מ ) ₪( 1 ספק ד' 22,000 2 ספק ט"ז 27,495 3 ספק י"ז 30,000 הביקורת בדקה את נתוני הזמנות ספק ד' במערכת האוטומציה בשנים 2023- 2022 . להלן טבלה

המציגה את ההזמנות והחשבוניות שנמצאו:

כולל

סכום מע"מ ) ₪(

תיאור

תאריך חשבונית

מס' חשבונית

תאריך הזמנה

מס' הזמנה 69784

22,000

קורס חקלאות עירונית קורס חקלאות עירונית

נמצאה

לא חשבונית

29.1.2023

22,000

31.5.2023

1 10.5.2023

75058

הערות הביקורת

10.2.5.1 נמצא כי שלוש הצעות המחיר שהתקבלו אינן ניתנות להשוואה מאחר ולא כוללות את כל

הפרטים הנדרשים, ובכלל זאת, מועדים, מספר שעות הדרכה ומספר מפגשים, מספר

משתתפים מקסימאלי, התכנים הלימודיים, שימוש בכלים ועזרים מקצועיים ועוד.

10.2.5.2 נמצא כי על אחת מההצעות לא מצוין תאריך עריכתה.

10.2.5.3 נמצא כי נעשה שימוש חוזר באותן הצעות מחיר עבור הזמנה מס' 75058 מחודש מאי.

יוער כי ככל וההתקשרות נערכה עבור מספר קורסים, במ ועדים שונים, לא היה איזכור לכך

באף אחד מהמסמכים.

10.2.5.4 עוד נמצא כי החשבונית אינה מפרטת את המועד בו נערך הקורס.

10.2.5.5 בהמשך התקשרה המחלקה עם ספק ד' גם לעריכת פעילות הנקראת " מבית לבית עם

הפח הכתום " לטובת פעילות זו הועברו 2 הצעות מחיר האחת של ספק ד' מיולי 2023

והשנייה של חברה נוספת מינואר .2023

56