עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת- גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

נאותות פעילות המחלקה לאיכות הסביבה

סכום החשבונית בש"ח

סכום ההזמנה כולל מע"מ ) ₪(

תיאור

תאריך חשבונית

מס' חשבונית

תאריך הזמנה

מס' הזמנה

1,700

1,700

50 25.1.2023 איש, סיור לחירייה בתאריך 25/01/2023 2 15.11.2022 סיורים לחירייה בתאריכים - 26+29/6/2023 כל סיור 120 אנשים 26.6.2023

77228 21.6.2023 234016199

11,235

12,610

77244 21.6.2023 224159185

6,305

224168586

הערות הביקורת

10.2.4.1 בהצעות המחיר המתקבלות על ידי ספק ג' לא מצוין התאריך בו נערכו, ועל כן ישנם מקרים

בהם אין התאמה בין מועד האירוע המצוין על גבי הצעת המחיר לבין מועד האירוע בפועל.

כלומר, נעשה שימוש בהצעות מחיר קודמות לאירועים נוספים. ראה דוגמא מפורטת לכך

בהמשך בהערות הביקורת להזמנה .70138

10.2.4.2 החשבוניות המופקות על ידי ספק ג' אינן מפורטות ואינן כוללות נתונים מדויקים אודות

האירוע ומועדו, לרבות מספר ההזמנה על בסיסה נערכו. יצוין כי המועד הרשום בחשבונית

הינו מועד הפקת החשבונית ולא המועד בו התרחש האירוע בגינו הוזמן הכיבוד. הזמנה

.70138

10.2.4.3 נמצא כי בהצעת המחיר לכיבוד הסיור הלימודי לא מצוין תאריך, אולם על גבי ההצעה מצוין

כי היא מיועדת לכיבוד אירוע ביום -16.3.2022 כ- 10.5 חודשים לפני מועד הפקת הזמנת

העבודה שמספרה :70138

10.2.4.4 זאת ועוד, על גבי החשבונית מצוין כי הופקה עבור מגשי אירוח מתאריך :25.1.2023

החשבונית הופקה בתאריך

כי

נמצא

10.2.4.5

לפני הזמנת העבודה שמועדה

,25.1.2023

.2.2.2023

51