עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

נאותות תהליך הרכש והספקת הטובין בעירייה

7 . הרשאות עובדים בהזמנות

במערכת האוטומציה קיימים מספר הגדרות במהלך תהליכי הזמנות הרכש:

• "תיאור אופי מאשר הדרישה" הינה ההרשאה לאישור דרישה להזמנה באופן סופי.

• "תיאור אופי מאשר ההזמנה" הינה ההרשאה ל אישור ההזמנה.

• במערכת קיימים מספר סוגי אישורים שונים אפשריים ל"תיאור אופי מאשר הדרישה"

ו"תיאור אופי מאשר ההזמנה".

בנוהל "תהליך רכש טובין" נקבע כי הליך אישור הזמנה במערכת האוטומציה להזמנת רכש

טובין יהיה כדלקמן:

• הזמנה בסכום של עד ₪ 5,000 בהתאם להחלטת הגזברות, תעבור לאישור מנהל

האגף.

• הזמנה בסכום של עד ₪ 15,000 תעבור לאישור מנהל האגף היוזם ואישור גזברות.

• במידה וסכום הרכישה עולה על ,₪ 15,000 יועברו ההזמנות לאישור מנהל אגף ולאישור

הגזברות ובסיום תופנה ההזמנה לאישור וועדת הרכש.

• מסלול אישור הזמנה ברכש ישיר – הזמנת טובין מתוך חוזה או מתוך מחירון יוזרמו ע"י

האגפים. לאחר אישור מנהל האגף: הזמנה בסכום של עד ₪ 30,000 תעבור לאישור

גזברות במידה וסכום הרכישה עולה על ,₪ 30,000 יועברו ההזמנות לאישור הגזברות

ובסיום תופנה ההזמנה לאישור וועדת הרכש.

• אישור בשם "מאשר סופי" ( 130 ) הינה האפשרות לאשר הזמנה באופן סופי ללא

אישורים נוספים.

הרשאות עובדים לאישור עצמי של הזמנה מדרישה ללא הגבלת סכום

7.1 .

הערו ת הביקורת

7.1.1 . נמצאו שני עובדים (גורם 30 וגורם )52 אשר במסגרת ההרשאה המוגדרת להם במערכת

הרכש באוטומציה, הם יכולים לפתוח דרישת רכש, להעביר את הדרישה להזמנת רכש,

לאשר לעצמם בחתימה בודדת את הזמנת הרכש ולשגר לספק.

7.1.2 . בהרשאות אלה, "תיאור אופי מאשר הדרישה" הינו מאשר סופי ( 30 ) ו"תיאור אופי מאשר

ההזמנה" הינו מאשר סופי ( .)130

325