עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת- גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

נאותות פעילות המחלקה לאיכות הסביבה

יצוין כי החשבונית המופקת על ידי הספק בסיום התהליך לצורך קבלת התשלום, אמורה לכלול את

רכיבי הזמנת העבודה והם בלבד, כאשר לא ניתן להוסיף מוצר/ שירות שלא נכלל ואושר מראש

בהזמנת העבודה, לרבות עלותם.

להלן תרשים המציג באופן כללי את תהליך הרכש בא גף שפ"ע בעירייה:

העלאת דרישה על ידי המחלקה

אישור על ידי הנהלת האגף בכפוף לתקציב

פנייה לקבלת הצעות מחיר

הפקת הזמנת עבודה

קבלת המוצר/ השירות

קבלת חשבונית מהספק

ביצוע התשלום

10.2 בדיקת התקשרויות עם ספקים

הביקורת מביאה את תגובותיה של מנהלת מחלקת איכות הסביבה לסעיפים השונים בפרק זה.

הביקורת מבקשת להדגיש כי תהליכי הרכש של הספקים הינם באחריו ת מנהלת המחלקה ועליה

לפעול לפי נוהל הזמנת עבודה ושירותים של העירייה.

10.2.1 מדגם הביקורת

לצורך בחינת נאותות תהליכי ההתקשרות במחלקה בהתאם לתהליכי הרכש וההתקשרויות

המקובלים בעירייה, בחנה הביקורת מדגם התקשרויות של המחלקה בשנים .2023- 2022

מדגם הביקורת כלל 10 ספקים שסך ההתקשרות עימם בשנים 2023 -2022 הסתכם בסך של

632,695 ש"ח שהיווה כ- 26% מכלל הוצאות המחלקה בשנתיים האמורות ( 11% מכלל ההוצאות

בשנת 2022 ו- 44% מכלל ההוצאות בשנת .)2023

45