עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

החזרים כספיים מקופות סוציאליות

פירוט הממצאים

5 . נהלי עבודה

5.1 . בהתאם למתודולוג ית ניהול מקובלות, נהלי עבודה הינם כלי חיוני, על מנת להבטיח ניהול

המערך באופן מיטבי ומתן אפשרות לפיקוח ובקרה.

הערו ת הביקורת

5.2 . לא נמצאה הגדרה ברורה בנוהל או הוראת עבודה, לגבי אופן הטיפול בדרישות להחזרת

כספים מקופות סוציאליות ולגבי אופן הטיפול בתקבולים בפועל.

5.3 . לא נמצא נוהל עבודה כתוב עירוני בנושא משיכת כספים מקופות ל דמי ניהול בגין עובדים

בפנסיה תקציבית שעזבו והבקרה אחר הכספים.

המלצת הביקורת

5.4 . יש לעגן את נוהלי העבודה והבקרה בנוהל מסודר אשר יכלול את הנושאים הבאים:

• מתכונת הטיפול והבקרה בדרישות לקבל החזרים מגופים המנהלים את הקופות

הסוציאליות באמצעות הממשק השלילי לרבות הבקרה אחר אישור או דחיית הבקשה

על ידי הגוף המנהל, ביצוע בירורים לגבי דחייה וביצוע פעולות הדרושות , מעקב אחר

גביית הכספים בפועל, ביצוע התאמות בין הדרישות והכספים שהתקבלו.

• בקרה אחר תהליך משיכת כספים מקופות ל דמי ניהול בגין עובדים בפנסיה תקציבית.

קביעת הגורם האחראי, ביצוע פנייה תקופתית לקופה, בקרה אחר הסכומים שנצברו

והתאמת התקבולים לבקשה.

תגובת חשבת העירייה וסגנית מנהלת אגף הכספים :

" הערת הביקורת מקובלת."

291