נטו+ | כתב עת לעבודה ולניהול המשאב האנושי

2019 אוגוסט 321 + נטו

פרישה ופנסיה

63

זכויות שאירים מוטבים ויורשים של עמית בקרן פנסיה מקיפה חדשה

| איציק בן-ארויה C.L.U יועץ פנסיוני |

הילדים הם שאירים על פי הוראות התקנון, אולם , בעוד בן הזוג הוא שאיר על פי הגדרת 21 רק עד גיל הקרן, כל עוד הוא בחיים. כאשר הילדים חוצים והעמית התגרש או התאלמן, אין עוד בן 21 את גיל זוג כהגדרתו בתקנון, והילדים אינם נחשבים עוד לשאירים לפי התקנון, ואז מתקיים מצב של העדר שאירים, והקרן תשלם למוטבים שקבע העמית, ובהעדר קביעה כזו, תשלם ליורשים. זיכרו את סדר תשלום כספים מהקרן במקרה פטירה: יורשים. כשיש שאירים, הקרן > מוטבים > שאירים משלמת רק לשאירים! בהעדר שאירים, הזכאים הם המוטבים; ואם לא נקבעו מוטבים – ליורשים. מה למדנו? שגם כאשר עמית (או פנסיונר) נפטר ולא הותיר אחריו שאירים כהגדרתם בתקנון (בן ), התקנון התקני מגדיר מי 21 זוג ויתומים עד גיל יהיו זכאים לקבל את היתרה הצבורה. זאת על מנת למנוע מצב של אובדן החיסכון. גם כאן חובה עלינו בעלי הרישיון הפנסיוני, להכיר את הוראות תקנון קרן הפנסיה, כדי לסייע ללקוחות להבטיח את זכויותיהם, באופן מקצועי ומדויק, כגון בקביעת מוטבים המתאימים להם ולצורכיהם.

במאמר זה נעסוק במקרה בו עמית בקרן פנסיה נפטר ולא הותיר אחריו שאירים כהגדרתם בתקנון התקני של קרנות הפנסיה החדשות. לתקנון התקני קובע שבהיעדר שאירים, 105 סעיף תשלם הקרן את היתרה הצבורה למוטבים אותם קבע העמית בכתב ("הוראת מוטבים"), או לחילופין, תשלם את היתרה למי שקבע העמית (או הפנסיונר) בצוואתו, אם הצוואה כוללת הנחיות לתשלום כספים מהקרן, ובתנאי שהצוואה נחתמה במועד מאוחר מהמועד בו מסר העמית את הוראת המוטבים לחברה המנהלת. כאשר לעמית שנפטר אין שאירים, ובנוסף הוא לא קבע מוטבים בהוראה לחברה המנהלת, קובע לתקנון התקני שהקרן תשלם את היתרה 105 סעיף הצבורה ליורשים שנקבעו בצו ירושה או בצו קיום צוואה, שניתנו על ידי ערכאה שיפוטית מוסמכת. לעניין המוטבים – את מי יש לקבוע כמוטבים בקרן הפנסיה? ובכן, אין צורך לנקוב את בן הזוג כמוטב בקרן הפנסיה, שכן ממילא הוא מוכר כשאיר של העמית (או של הפנסיונר) לפי הגדרת התקנון. גם

הכותב - יועץ פנסיוני, בעלים של ''איציק בן ארויה ליווי פנסיוני בע''מ'', חברה העוסקת בייעוץ פנסיוני לחברות ולפרטיים, וכן בהדרכות מקצועיות בתחום הביטוח, הפנסיה והגמל. מנהל אקדמי בהכשרת יועצים ומשווקים פנסיוניים בגופים מוסדיים ונמנה עם מומחי חברת ''חשבים ה.פ.ס. - מידע עסקי בע''מ"