ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

2024 אפריל 571 ידע למידע 45

במועד הפרישה, החברה שמנהלת את קרן הפנסיה שלכם או את ביטוח המנהלים צריכה להפריד בין הסכומים שנחסכו ולחשב את מס הכנסה על הקצבה בהתאם. במידה שאתם זכאים לקצבה מקרן פנסיה ותיקה, בקרן זאת אין הבחנה בין קצבה מזכה לקצבה מוכרת וכל הקצבה חייבת במס . בשורה התחתונה פנסיית הזקנה היא הכנסה לכל דבר, וכהכנסה הפורש נדרש למלא עבורה טופס 101 ולשלם מס הכנסה. ככל שאין לפורש עבודה נוספת ניתן לנצל את נקודות הזיכוי כדי להקטין את המס, במידה וישנה הכנסה נוספ ת חשוב לבצע תאום מס. במידה שהפורש עבר את גיל 67 או הפורשת עברה את גיל 62 ושמו נה חודשים יש לבדוק את הזכאות לפטור לפי סעיף 9 א לפקודת מס הכנסה , פטור השווה היום 4,903 ש"ח מידי חודש, פטור שיעלה שנית בשנת . 2025 ככל שקצבת הזקנה עולה על 10,000 ש"ח יש להתייעץ עם איש מקצוע בכדי להבחין בין

קצבה שמקורה בקצבה מזכה לבין קצבה שמק ורה בקצבה מוכרת. אם תעשו זאת, מובטח לכם שתצמצמו את המס שתשלמו בפרישה.

נדב טסלר, מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה