ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

26 2023 מאי 560 ידע למידע

וחלק מכספי הפיצויים תידרש להעביר לביטוח מנהלים (או לקרן פנסיה משלימה) או למשוך. בשורה התחתונה תקנות העברת כספים ופקודת מס הכנסה בנוסחה כיום יקשו על חוסכים שאכן ישיגו תשואה עודפת על הכספים בקופת הגמל. חוסכים שעתידים לפרוש בשנים הקרובות צריכים להכיר את הכללים בטרם יקבלו 20 החלטה. חוסכים שצריכים לפרוש בעוד שנים, צריכים להאמין שהכללים ישתנו לטובתם.

במקרה זה, בעתיד, כאשר הם ירצו לנייד חזרה את מרכיב הפיצויים לקרן הפנסיה תיבחן שוב תקרת ההפקדה. יהיה עליהם לעמוד במבחן תקרת ההפקדה השנתית – פחות הסכום שהופקד בקופה חשוב לזכור כי במקרה זה הסכומים יבחנו בערכים ריאליים ולא בערכים נומינאליים. כלומר יתכן וכיום אתה עומד בתקרה השנתית להפקדה של כספי תגמולים וכספי פיצויים לקרן הפנסיה. אך בעתיד בצירוף התשואות על הכספים לא תוכל להחזיר חזרה את מלא הכספים לקרן הפנסיה

מה קורה למקדם הקצבה אחרי היציאה לפנסיה? נדב טסלר

כיצד משתנה מקדם הקצבה אחרי היציאה לפנסיה והאם יש הבדל בין קרן הפנסיה לביטוח המנהלים בפוליסות ביטוח מנהלים שנמכרו לפני , מקדם הקצבה נקבע כבר במועד 2012 שנת ההצטרפות. הדעה הרווחת היא שמכיוון שיש בביטוחי המנהלים מקדם מובטח

המקדם לא משתנה לאחר היציאה לפנסיה. למקדם ההמרה הרשו לי לבאר את הנושא, , אין כל משמעות לאחר היציאה לפנסיה בקרן הפנסיה או בביטוח המנהלים. מקדם ההמרה כשמו כן הוא, ממיר את היתרה הצבורה לקצבה חודשית. 2012 בפוליסות ביטוח מנהלים עד לשנת

נדב טסלר, מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה