ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

32 2022 ינואר 544 ידע למידע

הפקדה מעבר לשכר זה תחייב את העובד בזקיפת הכנסה. אך במידה והמעסיק מאפשר לכם להפקיד על מלא השכר לקרן ההשתלמות זה יאפשר לכם להגיע לחיסכון גבוה יותר תוך תקופה קצרה. שקל בחודש 30,000 לדוגמה שכיר שמרוויח מתלבט כיצד להפקיד את הכספים. במידה ויפקיד לקרן ההשתלמות עד שנים 6 שקל בתום 15,712 התקרה של אלף שקל 137 יעמוד לרשותו חיסכון של פטור ממס אותו הוא יכל למנף להשקעות נוספות. אך במידה ויפקיד על כל השכר אלף 262 יעמוד לרשותו חיסכון בגובה של שקל, חיסכון שחלקו חייב במס אך הוא מאפשר לו לבצע מינוף גבוה יותר. בשורה התחתונה קרן ההשתלמות היא אולי הטבה נוספת ממקום העבודה כמו רכב או נופש חברה, אבל באמצעות ניהול נכון אנחנו יכולים להפוך אותה למדרגה לשיפור מצבנו הכלכלי.

לדוגמה, אלף שקל 100 חוסך עם קרן השתלמות של אלף שקל 80 יכל לקבל הלוואה בגובה של בריבית של פריים מינוס חצי. את כספי ההלוואה אפשר להשקיע במוצרים אחרים, בצורה הזאת אנו ממנפים את כספי קרן ההשתלמות ויכולים להגדיל את החיסכון הכולל. שימו לב, במידה ובחרתם מסלול מנייתי מהנכסים 40% תוכלו לקחת הלוואה עד כמו במסלול הכללי. 80% ולא האפשרות השלישית להוציא מקרן ההשתלמות יותר היא פשוט להכניס אליה יותר כסף, אמנם ההפקדה נוספת לקרן ההשתלמות תהייה חייבת במס רווחי הון במועד המשיכה, אך היא תאפשר לנו לנצל את יתר היתרונות של קרן ההשתלמות כמו דחיית מס או מינוף הכספים. אצלך מעסיקים רבים קוטמים את ההפקדה שקל, 15,712 לקרן ההשתלמות בשכר של הפקדה על מלא השכר או הגדלת חלק העובד