עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת-גן דוח מבקר העירייה לשנת 2023

היבטים בניהול פרויקט בית ספר יסודי ע"ש יצחק נבון

2 . מטרת הביקורת

מטרת הביקורת הינה לבחון את תהליכי העבודה העיקריים בניהול הפרויקט, להלן הדגשים לביקורת:

● בדיקת תהליכי עבודה קיימים לאישור חשבונות בחברה הכלכלית במסגרתה יגובשו המלצות לעדכון

תהליכי עבודה במידת הצורך.

● בקרה כספית הנדסית לאישור חשבון הפרויקט (חשבון טרום סופי וחשבון סופי).

● בדיקת נושאים בתהליך ניהול הכנת המכרז, והתוכניות, וכמוכן במינוי הקבלן, וגיבוש המלצות לעדכון

התהליך במידת הצורך.

● בדיקת עמידה ביעדי לוחות זמנים של העבודות.

● ליקויי בנייה בולטים.

● בדיקת תיעוד ושמירת חומרים והחלטות.

3 . מתודולוגיה

הביקורת נערכה על פי תקנים מקצועיים מקובלים, הכוללים בדיקות לנהלים ותהליכי עבודה, חישובים

כספיים, וזאת על מנת לעמוד על אפקטיביות הנהלים ועל ביצועם למע שה, תוך מתן דגש על איתור

הפרצות העיקריות במערך הבקרה הפנימית של החברה הכלכלית.

הביקורת בוצעה באמצעות:

3.1 .

● קיום פגישות ותכתובות עם נציגי החברה הכלכלית ומנהל הפרויקט החיצוני מטעם החברה

הכלכלית.

● בדיקות הנדסיות מדגמיות של אסמכתאות חשבונות קבלן הפרויקט שאושרו לתשלום.

סקירת מסמכים.

●

עיון בנהלים רלוונטיים.

●

ביקור באתר המבנה.

●

תקופת הביקורת: דצמבר - 2023 מרץ 2024

3.2 .

הביקורת התבססה על בדיקות מדגמיות ואין הכרח שתחשוף כל ליקוי אם קיים.

תגובת סמנכ"לית הנדסה בחברה הכלכלית ותגובת חברת הניהול מטעם החברה הכלכלית שולבו

בס עיפי הדוח השונים.

הביקורת מודה על שיתוף הפעולה.

540