עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2023

עיריית רמת גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2023

החזרים כספיים מקופות סוציאליות

4 . ממצאים עיקריים

4.1 . נהלי עבודה (סעיף )5

4.1.1 . לא נמצאה הגדרה ברורה בנוהל או הוראת עבודה לגבי אופן הטיפול בדרישות

להחזרת כספים מקופות סוציאליות ולגבי אופן הטיפול בתקבולים בפועל.

4.1.2 . לא נמצא נוהל עבודה כתוב עירוני בנושא משיכת כספים מקופות לדמי ניהול בגין

עובדים בפנסיה תקציבית שעזבו והבקרה אחר הכספים.

4.2 . קבלת שירותי סליקה פנסיונית (סעיף )6

4.2.1 . מבירורי הביקורת עולה כי אין בנמצא אחר בעירייה המסדיר את השירותים.

4.2.2 . בין היתר, אין בנמצא הגדרה ברורה מי הגורם האחראי לשגר את הנתונים לגופים

המנהלים ומהי מתכונת הבקרה על שיגור הנתונים וקליטתם בצד הגופים

המנהלים.

4.3 . הגשת דרישות להחזר הפקדות (הממשק השלילי) - בקרה אחר הממשק השלילי

(סעיף )7

4.3.1 . הביקורת נוכחה כי אין בנמצא תהליך מעקב אחר הטיפול וההשלמה אחר דרישות

להחזר כספים באמצעות הממשק השלילי.

4.3.2 . אין בנמצא תהליך למעקב אחר התנועות שנדחו.

4.3.3 . לא מבוצעים בירורים מתועדים לגבי הסיבה לדחייה והאפשרות לתקן את הדרישה

לצורך קבלת ההחזרים הנדרשים.

4.3.4 . לא נערכים בירורים לגבי מקרים בהם הסכומים הועברו לעובד, לצורך בחינה האם

ניתן להיפרע ממנו בגין סכומים שהועברו לו ביתר.

4.4 . הטיפול בתקבולים בגין הממשק השלילי - החזרים מקופות סוציאליות (סעיף )8

4.4.1 . נמצא בביקורת כי אין לוחות זמנים שנקבעו לקבלת ההחזרים השליליים מהקופות.

4.4.2 . בעת קבלת החזרים בגין הממשק השלילי בחשבון הבנק, משויכים הסכומים

לקופה המתאימה, ללא קבלת דו"ח מהקופה, בגין איזה עובדים התקבלו ההחזרים.

4.4.3 . כתוצאה – לא ניתן לדעת בכל נקודת זמן מה היקף החייבים עבור הממשק השלילי.

289