עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2022

עיריית רמת- גן דוח מבקר העירייה לשנת 2022

נאותות פעולות עמותת "אגודת שוחרי מוזיאון האדם והחי"

11.4 . שימוש בכרטיס אשראי

11.4.1 . שימוש בכרטיס אשראי על ידי העמותה אינו מאפשר חתימה על ידי שני מורשי חתימה

כנדרש, ולפיכך פוגע בבקרה על ההתנהלות הכספית של העמותה. עם זאת, קיימים

מקרים בהם נדרש שימוש בכרטיס אשראי. שימוש בכרטיס אשראי על ידי העמותה

אפשרי בכפוף לתנאים הבאים:

• קבלת אישור של הוועד המנהל להנפקת כרטיס אשראי.

• הוצאות בכרטיס אשראי כפופות להוצאות המותרות בנוהל קופה קטנה ומוגבלות

לסכומים שהוגדרו בנוהל קופה קטנה

• כרטיס האשראי שיונפק יהיה כרטיס עם מגבלת סכום, דוגמת כרטיס נטען

• פתיחת חשבון בנק ייעוד י להוצאות הנרשמות בכרטיס האשראי

11.4.2 . מבדיקת הביקורת עלה כי העמותה אינה עושה כל שימוש בכרטיסי חיוב (אשראי).

330