עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2022

עיריית רמת- גן דוח מבקר העירייה לשנת 2022

נאותות פעולות עמותת "אגודת שוחרי מוזיאון האדם והחי"

כמו-כן, לבקשת הביקורת הומצאו לידיה מסמכי עבודה המגדירים את תהליכי העבודה

הנדרשים בנושאים שונים, כמפורט להלן:

תאריך עדכון

תאריך

שם תרשים תהליכי עבודה

מ.ס.

10/2021 10/2021

סגירת מוזיאון

1 2 3 4

סדר פתיחת מוזיאון

11/05/2015

רכש טובין, הערכת ספקים, ובקרת הספקות

קופה חדשה

המלצו ת הביקורת:

7.3 . מומלץ לשקול לכלול בפורמט הנהלים הקיים את הסעיפים באים: מטרת הנוהל, בעלי

התפקידים הלוקחים חלק בתחום בו עוסק הנוהל ו הגדרת תחומי אחריות של כל בעל תפקיד.

7.4 . יש לעדכן את נוהל מס' 002 בנושא גביית תשלומים כך שישקף את כל דרכי רכישת

הכרטיסים לרבות כרטיסים הנמכרים באמצעות אתר האינטרנט של העמותה.

7.5 . יש לכתוב נהלים פנימיים אשר מגדירים את הנושאים הכספיים של העמותה, ובכלל זה נוהל

בנושא ניהול תקציב העמותה, אשר י גדיר לעמותה את אופן בניהול המשאבים של העמותה.

תגובת מנהלת המוזיאון:

" ההערות בנושא הנהלים מקובלות."

8 . אישור ניהול תקין

בשנת 1998 הוחלט על ידי ממשלת ישראל כי על מנת לקבל תמיכה מכספי הממשלה, על כל עמותה

המעוניינת בכך, לקבל אישור ניהול תקין (להלן: " האישור )" מרשם העמותות (להלן: " הרשם ,)"

שתפקידו לפקח ולהסדיר את רישומן ופעולותיהן של כל העמותות בישראל. האישור הינו מסמך הניתן

לעמותה על ידי הרשם, לאחר קבלת דיווח שנתי מן העמותה , ומתנה קבלת תמיכות ממשרדים

ממשלתיים. לרוב האישור תקף למשך שנה אחת.

8.1 . קבלת האישור מעידה כי בעמותה קיים מנגנון פיקוח ובקרה וכי ההתנהלות הכספית של

העמותה נמצאה נאותה על ידי הרשם. האישור ניתן אחת לשנה (או שנתיים) עד ל- 30 ביוני

בכל שנה.

8.2 . מבדיקת הביקורת עלה כי ביום 04/08/2021 קיבלה העמותה אישור ניהול תקין לשנים

2023 - 2022 , דבר המעיד כי ההתנהלות הכספית של העמות ה, הינה בהתאם להנחיות

רשם העמותות לניהול תקין.

325