עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2022
עיריית רמת- גן דוח מבקר העירייה לשנת 2022
היבטים בניהול פרויקט מתחם מגרשי כדורגל ברח' הצבי
2 . מטרת הביקורת
מטרת הביקורת הינה לבחון את תהליכי העבודה העיקריים בניהול פרויקט מתחם מגרשי כדורגל על
ידי החברה הכלכלית , ובדגשים הבאים:
• קביעת תקציב לפרויקט, וקביעת הגדלה לתקציב.
עמידה ביעדי לוחות זמנים בפרויקט.
•
• נהלי בקרה תקציבית לפרויקטים של בנייה ותשתיות במחלקה ואופן יישומם.
• איכות הבקרה לחישובי כמויות ודרישות תשלום בחשבון הקבלן המבצע.
• תקינות אישור עבודות לא מתוכננות והגדלת תקציבים מההיבט המנהלי.
תיעוד ושמירת חומרים והחלטות.
•
3 . מתודולוגיה
הביקורת נערכה על פי תקנים מקצועיים מקובלים, הכוללים בדיקות לנהלים ותהליכי עבודה,
חישובים כספיים, וזאת על מנת לעמוד על אפקטיביות הנהלים ועל ביצועם למעשה, תוך מתן דגש
לאיתור הפרצות העיקריות במערך הבקרה הפנימית של החברה הכלכלית.
א. הביקורת בוצעה באמצעות:
• קיום פגישות ותכתובות עם נציגי החברה הכלכלית והמפקח החיצוני מט עם מנהל
הפרויקט.
• בדיקות הנדסיות מדגמיות של אסמכתאות חשבונות קבלן הפרויקט שאושרו לתשלום.
סקירת מסמכים.
•
עיון בנהלים רלוונטיים.
•
• ביקור באתר המבנה וביצוע בדיקות מדגמיות.
ב. תקופת הביקורת: יולי - 2021 נובמבר 2022
הביקורת התבססה על בדיקות מדגמיות ואין הכרח שתחשוף כל ליקוי אם קיים.
תגובו ת סמנכ"לית הנדסה החברה הכלכלית שולבו בסעיפי הדוח השונים.
הביקורת מודה על שיתוף הפעולה.
254
Made with FlippingBook Annual report maker