הקריה האקדמית אונו | יסודות המימון

סיון ריף | שרבל שוקייר

יסודות המימון

הצגת השינוי ביתרת הקרן הצוברת לאורך השנים באמצעות אקסל

, 1% לשנה

נניח ופתחנו תוכנית חסכון בה נפקיד בסוף כל שנה ₪ 1,000 כאשר הריבית היא

למשך 41 שנים. באמצעות אקסל ניתן לבנות טבלה המציגה את היתרה בחשבון בסוף כל

שנה ואת צבירת הריבית השנתית.

בטבלה הבאה נראה את השינוי ביתרת חשבון החסכון במהלך השנים. כאשר הריבית בכל

תקופה מחושבת על היתרה מסוף תקופה קודמת. היתרה בחשבון בסוף כל תקופה מחושבת

כסכום היתרה מסוף תקופה קודמת בתוספת סכום ההפקדה והריבית כדלקמן:

D

C

B

A

PMT תקבול/תשלום i שיעור הריבית n מספר התקופות

2000

1 2 3 4 5 6 7 8 9

0.05

15

יתרה בחשבון

ריבית

סכום ההפקדה

תקופה

0

0

0

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

=D6+B7+C7 =D7+B8+C8 =D8+B9+C9

=$B$2*(D6) =$B$2*(D7) =$B$2*(D8) =$B$2*(D9) =$B$2*(D10) =$B$2*(D11) =$B$2*(D12) =$B$2*(D13) =$B$2*(D14) =$B$2*(D15) =$B$2*(D16) =$B$2*(D17) =$B$2*(D18) =$B$2*(D19) =$B$2*(D20)

=$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1 =$B$1

=D9+B10+C10 =D10+B11+C11 =D11+B12+C12 =D12+B13+C13 =D13+B14+C14 =D14+B15+C15 =D15+B16+C16 =D16+B17+C17 =D17+B18+C18 =D18+B19+C19 =D19+B20+C20 =D20+B21+C21

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

10 11 12 13 14 15

FV פונקציית

=FV(B2,B3,-B1)

22

בזמן 0 , כיוון שההפקדות מבוצעות כל סוף תקופ ה, לא מתבצעת הפקדה והיתרה בחשבון

אפס. בסוף תקופה ראשונה, סכום ההפקדה הוא ₪ 1,000 (תא - B1 יש לקבע תא זה).

הריבית מחושבת על היתרה בחשבון מסוף תקופה קודמת והיתרה בחשבון שווה ליתרה

בחשבון מסוף תקופה קודמת ועוד סכום ההפקדה והריבית. נגרור את הנוסחאות, עבור

חישו ב באותו האופן גם לגבי השנים הבאות. להלן התוצאות המראות את השינוי בחשבון

החסכון לאורך השנים:

142