נטו+ | כתב עת לעבודה ולניהול המשאב האנושי

יוני 329 + נטו

2020

33 מס הכנסה

קרן השתלמות בניגוד לקופת גמל, לא ניתנת להעברה לחשבון חדש על שם המוטבים.

אפשרות שנייה : העברת הכספים לחשבון חדש

עמדה בפני המוטבים אפשרות אחת 190 תיקון עד ל – משיכת כספי קופת הגמל. מכיוון וחשבון הנפטר בקופת הגמל נשאר על שמו, הדיווחים השנתיים נשלחו לכתובתו. בפני המוטב לא הייתה אפשרות לשנות דבר במסלול. לשנות את מסלול ההשקעה בחשבון או אפילו להתמקח על דמי הניהול בקופה. לכן האפשרות הטובה ביותר עבור המוטב הייתה משיכת הכספים. פתר את הבעיה. במסגרת התיקון, מוטב 190 תיקון יכול כיום להעביר את הכספים בקופת גמל מחשבון הנפטר לחשבון חדש על שמו, היתרונות למהלך כזה הם רבים: בראש ובראשונה לקבל דיווחים על החשבון ● אפשרות לשנות מסלול השקעה בקופה ● להוזיל דמי ניהול ואף לנייד את הכספים לקופת ● גמל בחברה אחרת לקבל הלוואה על חשבון הכספים בקופת הגמל ● בעתיד ניתן להפוך את הכספים לכספי קצבה ● מוכרת החשבון החדש שיפתח נושא את שמו של המוטב, הרווחים שנצברו בחשבון יהיו פטורים ממס רווח הון במועד המשיכה למעט הרווחים החדשים שיהיו על הריבית הריאלית. הכספים 25% חייבים במס של נשארים נזילים וניתן למשוך אותם בכל שלב או לבצע משיכה חלקית. במידה ובעתיד תבחרו להפוך את הכספים לכספי ויהיו לקצבה מוכרת קצבה, כספים אלו יחשבו פטורים ממס על הקצבה.

אפשרויות לשימוש בכספי נפטר 3 בקופת הגמל

אתם מוטבים בקופת הגמל? קיבלתם בירושה קופת אפשרויות לשימוש בכספים. 3 גמל? עומדות בפניכם משיכת הכספים, העברת הכספים בהתאם לתיקון כספי נפטר או הפקדת הכספים בהתאם לתיקון 190 . 190

אפשרות ראשונה : משיכת כספי נפטר מקופת הגמל

משיכת כספי הנפטר מקופת הגמל על ידי המוטבים פטורה ממס רווח הון למעט רווחים חדשים שיהיו וזאת שלושה חודשים 25% חייבים במס רווח הון של ממועד הפטירה. כללי שימו לב, במידה ומדובר בכספים שעומדים ב במועד הפטירה 75 והמנוח עבר את גיל 190 תיקון על 15% הכספים יהיו חייבים במס רווחי הון של הרווח הנומינאלי במועד המשיכה. חשוב לזכור, משיכת הכספים מקופת הנפטר היא פעולה שלא ניתן לחזור ממנה. לאחר משיכת הכספים לא יהיה ניתן להפקיד אותם מחדש ולשמור על הכספים נזילים בצורתם ההונית. היתרונות והחסרונות במשיכת כספי נפטר מקופת הגמל היתרון במשיכת הכספים, הכספים נמצאים אצלכם ואתם יכולים לעשות איתם מה שאתם רוצים. כן, גם לקנות רכב חדש. החיסרון במשיכת הכספים מקופת הגמל, הכספים מנוהלים בקופת הגמל וממשיכים לצבור רווחים. במידה ואתם לא יודעים כיצד לנהל את ההשקעות סביר להניח שתבזבזו את הכסף מהר מאוד.