ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

2024 יוני 573 ידע למידע 23

פנסיית הזקנה היא כמו עוגה הצריכה להתחלק בין הפורש למשפחתו. ככל שיעניק הפורש אחוז פנסיה גבוה יותר לבן הזוג שלו כך הפנסיה אותה יקבל בעצמו, לאורך כל ימי חייו, תהייה נמוכה יותר. . 20% הפער בין הקצבאות עשוי להגיע ל- בבחירת אחוז הקצבה אותה יקבל בן הזוג יש לקחת בחשבון מספר שיקולים בהם מצב בריאותו של הפורש ושל בן הזוג, פנסיית הזקנה הצפויה לבן הזוג וכמובן מבנה ההוצאות של משק הבית בשנים הקרובות. במקרים רבים הפורש אינו מסוגל לקבל החלטות אלו לבדו וקרן הפנסיה לכשעצמה אינה מסייעת לו בקבלת ההחלטה. חשוב להדגיש כי לאחר בחירת מסלול הפרישה וקבלת הקצבה הראשונה לא ניתן עוד לבצע שינויים במסלול הפרישה. תקופת תשלומים מבוטחים למקרה מוות כחלק תקופת הבטחה בדומה לחברות הביטוח גם קרנות הפנסיה מאפשרות בחירת ממסלול הפרישה. במקרה מוות במהלך תקופת ההבטחה בן הזוג יוכל לבחור האם לקבל קצבה גבוהה יותר כפי שקיבל הפורש במהלך התקופה או את אחוז הקצבה המגיע לו ובנוסף לכך סכום חד פעמי מהוון המורכב מהפער בין שתי הקצבאות . חודשים. 60 חודשים והלך לעולמו לאחר 120 לדוגמא פורש שבחר תקופת הבטחה של שקלים או קצבה חודשית של 5,255 בן הזוג יכול לבחור האם לקבל קצבה חודשית של שקלים וסכום חד פעמי מהוון של הפער בין שני הקצבאות. 3,153

ללא הבטחה מסלול בררת מחדל

שיעור הפנסיה לבת הזוג פנסיית זקנה לפנסיונר פנסיית זקנה לבת הזוג

240

180

120

60

ש"ח 4,693

ש"ח 5,160

ש"ח 5,255

ש"ח 5,309

ש"ח 5,326

ש"ח 2,815

ש"ח 3,096

ש"ח 3,153

ש"ח 3,185

ש"ח 3,195