ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

2.25% 1.75% 1.35% 1.10%

2.75% 2.25% 1.85% 1.60%

1.25% 0.75% 0.35% 0.10%

07/07/2022 26/05/2022 14/04/2022

מס הכנסה מאמרים

36 2023 יולי 562 ידע למידע 4/2020

האם היום כדאי לקחת הלוואה מקרן השתלמות? אמנם ריבית בנק ישראל עלתה, אך עדיין מי שצריך לקחת הלוואה לצורך צריכה שוטפת, הלוואה מקרן השתלמות או מקופת הגמל היא כנראה (עדיין) ההלוואה המשתלמת ביותר ביחס לאלטרנטיבות, הלוואה מהבנק או מחברות האשראי. לקחתי הלוואה בעבר מקרן ההשתלמות הא ם כדאי להחזיר אותה? אם לקחתם בעבר הלוואה מקרן ההשתלמות כדאי לב חון את הכדאיות להחזיר את ההלוו אה, ככל שמדובר בהלוואה לצריכה שוטפת יש לבחון את המקורות להחזר ההלוואה (אולי פדיון של הקרן). אם מדובר בהלוואה לצרכי מינוף, יש לבחון מספר דברים : ● מתי נלקחה הלוואה?

● הי כן הופקדו כספי הלוואה? ● מה מועד פירעון ההלוואה?

J \: מאגרים \ מאמרים \ datam3074.doc

מי שלקח הלוואה ל צרכי מינוף והשקיע את הכספים במ וצר אחר צריך לבחון את כדאיות המשך המינוף ואת האפשרות להחזר הכספים. לצורך הדוגמה, ככל שלקחתם את ההלוואה מקרן ההשתלמות והשקעתם אותה בפרוי קט נדלן, אין לכם כעת את האפשרות לסגור את ההלוואה. אך אם לקחתם את כספי קרן ההשתלמות והשקעתם אותם בשוק ההון או במוצר פנסי וני אחר (פוליסת חיסכון) כדאי שתבחנו את כדאיות הלוואה בהתאם ליעד התשואה שהצבתם . לדוג' ריבית על הלוואה פריים מינוס חצי (כיום 5. 75% ) יעד תשואה נדרש לצורך עמידה בהחזר ההלוואה כ - 9% לאחר ניכוי דמי ניהול ומס רווחי הון. ככל שפרק הזמן עד לפי רעון ההלוואה ארוך יותר ה כדאיות להמשך המינוף קטנה.

נדב טסלר, מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה