ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

2023 יולי 562 ידע למידע 35

כיצד השפיעה העלאת הריבית על ההלוואה מקרן ה שתלמות? ישנם שלושה סוגי הלוואות מקובלים מקרן השתלמות, שפיצר, גרייס ובלון. החזר חודשי של קרן ושל ריבית, החזר חודשי של הריבית בלבד והחזר של הריבית ושל הקרן רק בתום התקופה. מי שלקח הלוואה מקרן ההשתלמות בגובה 300 אלף ש"ח לתקופה של 60 חודשים, בהנחת ריבית של 1.1 % בשנה. החוסך נדרש להחזיר ריבית בגובה של 16 אלף ש"ח בלבד לאורך כל תקופת ההלוואה. ההחזר החודשי שלו עמד על 275 ש"ח, כיום החזר הריבית בלבד עומד על 1,375 ש"ח. בהתאם לנתוני הדוגמה הקודמת שלנו, אותו חוסך שהניח הנחת תשואה של 7% ברוטו יפסיד לאחר 5 שנים כ 15 - אלף ש "ח השינוי בריבית בנק ישראל בשנים האחרונות תאריך כניסת הריבית לתוקף ריבית בנק ישראל פריים פריים מינוס חצי 22/05/2023 4.75% 6.25% 5.75% 07/04/2023 4.50% 6.00% 5.50% 23/02/2023 4.25% 5.7 5% 5.25% 05/01/2023 3.75% 5.25% 4.75% 24/11/2022 3.25% 4.75% 4.25% 09/10/2022 2.75% 4.25% 3.75% 25/08/2022 2.00% 3.50% 3.00% 07/07/2022 1.25% 2.75% 2.25% 26/05/2022 0.75% 2.25% 1.75% 14/04/2022 0.35% 1.85% 1.35% 4/2020 0.10% 1.60% 1.10% חלקם בחרו לקחת ההלוואה לצריכה שוטפת במקום למשוך את קרן ההשתלמות אבל חלקם בחרו למנף את הכסף הזול. בריבית של פריים מינוס חצי (בשנת – 2021 )1.1% ותשואה ממוצעת של 12% בשנה וכמעט 7% בממוצע לחמש שנים זה נראה כמו כסף על הרצפה. לצור ך הדוגמה, חוסך שלקח הלוואה בסך 300,000 ש"ח והניח הנחת תשואה של 7% הרוויח על הנייר כ 200 - אלף ש"ח בתום 5 שנים לאחר ניכוי מס רווחי הון ודמי ניהול. J \: מאגרים \ מאמרים \ datam3074.doc

האם היום כדאי לקחת הלוואה מקרן השתלמות?