ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה חוזרים

198 2022 ספטמבר 552 ידע למידע

רשות המסים בישראל

4.8.2022

רשות המסים מפרסמת את החלטות הוועדה 2020 להטלת עיצום כספי לשנת

רשות המסים מפרסמת את קובץ החלטות הוועדה להטלת עיצום כספי על מפרי דיווח, 79 . הפרסום מכיל 2020 שלא דיווחו למכס על הכנסת כספים לישראל והוצאתם בשנת . מספר העיצומים הכספיים ₪ מיליון 2 החלטות שסך העיצום הכספי בגינן עומד על כ- , ומהטלת ההגבלות על הכניסה 2020 נובע מהתפשטות מגפת הקורונה בעולם במהלך שנת והיציאה מהארץ בכלל מעברי הגבול. על-פי חוק איסור הלבנת הון, חלה חובת דיווח על הכנסת כספים למדינת ישראל או במעברי הגבול האוויריים והימיים ועל ₪ 50,000 הוצאתם ממנה בסכום העולה על במעברי הגבול היבשתיים. העברת כספים דרך מעברי הגבול היא אחד מדפוסי ₪ 12,000 הפעולה המוכרים והרגישים ביותר בתחום הלבנת הון, שכן מדובר בדרך נוחה להעברת מזומנים ללא תיעוד ושחזור. נתונים נבחרים: ● 21% במעבר נהר הירדן, ו- 33% מההפרות בוצעו בנמל התעופה בן גוריון, 37% במעבר בגין. ● מההחלטות מתייחסות למפרים שלא דיווחו גם ביציאה מישראל וגם 20% בכניסה אליה. ● ₪ 100,000 מקרים) היו בסכומים מעל 12 מההפרות ( 15% בין ההחלטות בקובץ זה: הוטל על אילן מרקו. ₪ מיליון 1.5 העיצום הכספי הגבוה ביותר בקובץ בסכום של במסגרת חקירה של מפלג הונאה תל אביב במשטרת ישראל כנגד מרקו, שנפתחה