ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה
מס הכנסה מאמרים
2022 ינואר 544 ידע למידע 27
האם ניתן למשוך את קרן הפנסיה ללא מס? נדב טסלר
כספי החיסכון הפנסיוני מורכבים משניים: כספי פיצויים וכספי תגמולים, בהמשך המאמר נפרט את האפשרויות למשיכת הכספים מכל אחד מהרכיבים. משיכת כספי פיצויים כספי הפיצויים מהווים כשליש מכספי החיסכון הפנסיוני שלנו, משיכה שלהם תקטין כמובן את הקצבה בגיל פרישה. אך בניגוד למשיכת כספי התגמולים (חלק העובד וחלק המעסיק) משיכת הפיצויים, במקרים רבים, תהייה פטורה ממס. גובה הפיצויים הפטורים ממס יגיע למשכורת עבור כל שנת עבודה ולא מעבר תקרת הפיצויים 2021 לתקרה, בשנת שקל לכל שנת עבודה. 12,340 הפטורים היא חשוב להכיר כי עובד שהרוויח פחות מהתקרה היה יכול לבקש להגדיל את ולא 50% הפטור למשיכת פיצויים בעד יותר מהתקרה. שנים 7 לדוגמה, משה עבד במקום עבודתו שקל בחודש. למשה נצברו 8,000 והרוויח שקל בקרן 60,000 כספי הפיצויים בגובה 56,000 הפנסיה שלו. לכאורה למשה יש
משיכת כספי החיסכון הפנסיוני צריכה להיות המוצא האחרון והיא פוגעת בגובה הכיסויים הביטוחים, גובה קצבת הזקנה ובפטור העתידי על קצבת הזקנה - אבל לעיתים אין ברירה אלא להשתמש בהם. כיצד לעשות זאת נכון? החיסכון הפנסיוני נועד להחליף את ההכנסה בפרישה מעבודה. בחודשים האחרונים התרבו הפרסומים על עובדים שמבקשים למשוך את כספי החיסכון הפנסיוני שלהם במהלך תקופת העבודה. חשוב לזכור כי משיכה שכזו חייבת במס . בשל ריבוי המקרים 35% בגובה של ובמטרה למגר את התופעה פרסמה רשות שוק ההון עדכון המונע מהעובדים למשוך את כספי הפנסיה ממקום העבודה הנוכחי. בעבור העובדים שנקלעו לקשיים ומיצו כבר את כל האפשרויות ריכזנו כאן מספר מקרים בהם ניתן למשוך כספים מהחיסכון הפנסיוני במינימום מס. אזהרה: חשוב לציין כי משיכת הכספים מהחיסכון הפנסיוני עשויה לפגוע בגובה הכיסויים הביטוחים, גובה קצבת הזקנה ובפטור העתידי על קצבת הזקנה.
הכותב הוא מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online