ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

פסקי דין כספים, בנקאות וכלכלה

2021 פברואר 533 ידע למידע 107

איסור הלבנת הון, הוראות המפקח על הבנקים וכללי הבנקאות. מלבד פעילותו העסקית מבצע התאגיד הבנקאי תפקידים בעלי גוון מנהלי המוטלים עליו על פי דין, שבביצועם הוא מצוי תחת פיקוח של רשות מנהלית וכפוף לביקורת מצידה. הוראות חוק איסור הלבנת הון וצו איסור הלבנת הון מבוססות על מתודולוגיה המחלקת את ניהול הסיכונים לשני חלקים - האחד קשור להכרת הלקוח, זיהוי והערכת הסיכון הגלום בו ובפעילותו, והשני קשור לצעדים הנדרשים לשם הפחתת הסיכון. באשר לשלב הפחתת הסיכון, פעולות מקטינות סיכון הן בקרה, מעקב וניטור מוגברים אחרי לקוח אשר סווג על ידי הבנק כלקוח בסיכון, וזאת כדי להפיג חשדות העולים באשר לפעילותו. בהתחשב בסיכונים הכרוכים בלקוח או בפעילותו, מטילות הוראות החוק גם חובה לדווח על כל פעולה חריגה של הלקוחות לרשויות המוסמכות על פי כל דין. פעולות נוספות אשר מוסמך התאגיד הבנקאי לנקוט הן הטלת מגבלות כמותיות על פעולות המבוצעות בחשבון, הפסקת פעילות מסוימת או סגירת החשבון. להוראה 50 יתרה מזאת, נקבע כי סעיף של המפקח על הבנקים, קובע כי 411 סירוב סביר לפתיחת חשבון וניהולו, יינקט משהתקיימו שני תנאים חלופיים, האחד - אי היענות של הלקוח לדרישת הבנק למסירת פרטים; והאחר - יסוד סביר לחשש כי הפעילות קשורה להלבנת הון או טרור. באשר לסירוב אשר ייחשב לסביר, נקבע בפסיקה כי נטל ההוכחה לסבירות הסירוב מוטל על הבנק, ואין די בחשש ערטילאי להתנהלות בלתי תקינה בחשבון, אולם נטל

ביקש התובע לפתוח את החשבון היא החלטה מידתית, סבירה וראויה במועד קבלתה, ועולה בקנה אחד הן עם כללי הרגולציה והחובות המוטלים על הבנק לאור משטר איסור הלבנת הון החל על (א) לחוק 2 הבנק, והן עם הוראות סעיף הבנקאות (שירות ללקוח, לפיו הבנק רשאי לסרב למתן שירותים בנקאיים ללקוח, ובלבד שהסירוב הוא "סירוב סביר"). בפסיקה נקבע כי התערבות בשיקול דעתו של הבנק בקשר לסירוב למתן שירות בנקאי ללקוח תיעשה במשורה, בהתאם לסטנדרטים הנהוגים במשפט המנהלי, וכל אימת שהסירוב מצוי במתחם הסבירות, אין מקום כי בית המשפט יתערב. הבנק קיבל את החלטתו לחסום את חשבון התובע לפעילות פיננסית לאור פעילות התובע בחשבון והתנהלותו שהביאה לאובדן האמון של הבנק בתובע. התובע לא נקט כל אמצעי למניעת הסיכונים בהסתמכו על פלטפורמה זרה בחו"ל שאינה כפופה לכללי הרגולציה בישראל, ולא ברור אם היא כפופה לרגולציה כלשהי, ולמעשה מגלגל סיכונים אלו על הבנק. הדבר עלול לחשוף את הבנק לטענות מצד לקוחות התובע, וזאת מבלי שקיימת לבנק יכולות פיקוח ושליטה על הנעשה במסחר שמנהל התובע. דיון משפטי כב' השופטת ע' אטיאס פסקה כי סעיף (א) לחוק הבנקאות קובע כי בנק לא 2 יסרב סירוב בלתי סביר לתת שירות כספי. מאידך גיסא, פעילותו של התאגיד הבנקאי מוסדרת בכמה דברי חקיקה, ביניהם פקודת הבנקאות, חוק הבנקאות, חוק