ידע למידע | ירחון למיסוי, משפט וכלכלה

מס הכנסה מאמרים

18 2023 ספטמבר 564 ידע למידע

למשוך סכומים חד פעמים מקרן הפנסיה? זה אפשרי! נדב טסלר

כספים שחלקם יהיו פטורים ממס לחלוטין, כן לחלוטין.

במידה שכבר הבטחתם לעצמכם קצבה ש"ח, גם אתם יכולים 4,850 בגובה של למשוך סכומים חד פעמיים מקרן הפנסיה. הדעה הרווחת היא שאת למה זה חשוב? החיסכון הצבור בקרן הפנסיה אפשר לקבל בשנת 190 בגיל פרישה כקצבה בלבד. תיקון מאפשר גם לחוסכים בקרן הפנסיה 2012 להוון סכומים חד פעמיים מקרן הפנסיה בפטור ממס. כיצד ניתן למשוך סכום חד פעמי מקרן הפנסיה בגיל הפרישה? סכום במידה וכבר הבטחת לעצמך את , סכום המתעדכן מידי שנה הקצבה המזערי ש"ח, אתה 4,850 עומד על 2023 ובשנת לקבל סכום קיבוע זכויות יכול באמצעות חד פעמי המבוסס על היוון יתרת קצבאות הזקנה מקרן הפנסיה. האם משיכת הכספים פטורה ממס? היוון קצבה פטורה, פטור ממס. והיוון קצבה חייבת חייב במס. מאחורי המשפט הזה עומד העיקרון המאפשר קבלת כספים מקרן הפנסיה.

כיצד מחשבים את הסכום הפטור ממס? כל פנסיונר מגיע לגיל פרישה עם סל פטור, . יתרת ההון הפטורה לסל הזה קוראים במסגרת קיבוע הזכויות הפנסיונר בוחר האם לנצל את הסכום הפטור ממס בדרך של קצבה פטורה ממס או בדרך של משיכת כספים. לשם המחשה גובה הסל הפטור אלף ש"ח הפטורים 853 על 2023 עומד בשנת 2025 ממס, סכום זה צמוד למדד ובשנת צפוי להגיע לכמיליון ש"ח. שנות 32 שימו לב, במידה ומשכתם לאורך עבודה כספי פיצויים פטורים ממס. הדבר יתנקם בכם במימוש יתרת ההון הפטורה ממס. עליכם להיעזר בנוסחת השילוב

לצורך החישוב. רוצים דוגמא?

שחסך בקרן פנסיה כ- 67 נניח פנסיונר בן ומעוניין להוון את המקסימום ₪ 1,600,000 הניתן מקרן הפנסיה.

נדב טסלר, מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה