עיריית רמת-גן | דו"ח מבקר העירייה 2022

עיריית רמת- גן דו"ח מבקר העירייה לשנת 2022

היבטים במחלקת ביטוח

להלן טבלה המפרטת את התשלומים ואופן החישוב שלהם, עבור 9 תביעות, כפי שמפורט בחשבון

שקיבלה הביקורת, וכן את בדיקת הביקורת בדבר אופן החישוב:

יתרת הסכומים להעברה ללקוח )₪(

+ סך הכל שכ"ט מע"מ על בסיס ההסכם עם הלקוח )₪(

תחשיב הביקורת* % שכ"ט שנגבה מהסכום שהתקבל בפועל

סך הכל שכ"ט ללא מע"מ ) ₪(

סכום שהתקבל בפועל מהגורמים האחראים לתשלומים ) ₪(

מס"ד

681.23

222.77

21% 10% 11% 11% 12% 11% 12% 11% 12% 11%

190.40

904

1 2 3 4 5 6 7 8 9

21,969.18 6,480.78 8,701.52 5,755.83 8,163.77 5,334.64 17,078.84 4,095.79 78,261.58

3,043.48

2,601.27

25,012.66

991.22

847.20

7,472 9,987 6,651 9,378 6,174

1,285.48

1,098.70

895.17

765.10

1,214.29

1,037.80

839.35

717.40

2,395.50

2,047.43 577.10 9,882.4

19,474.34

675.21

4,771

11,562.47

89,824

סה"כ

* סך הכל שכ"ט ללא מע"מ חלקי הסכום שהתקבל בפועל מחברות הביטוח

הביקורת קיבלה קובץ אקסל המפרט את הדרישות המטופלות על ידי יועצת ד' מהשנים .2021- 2020

במסמך זה מפורטות 35 דרישות , מתוכן 28 עדיין בטיפול.

הערות הביקורת

מהביקורת עולה כי הסכם ההתקשרות עם יועצת ד', אשר נחתם בשנת ,2015

5.3.5.1 .

מתחדש באופן אוטומטי, ללא הגבלת זמן, ומאז לא חודש באמצעות הליכי

ההתקשרות המקובלים. המשמעות הינה שההסכם עומד בעינו כ- 8 שנים ללא

שהתקיים הליך התמחרות לבחירת יועץ חדש, וזאת אף שלא התקבלה החלטה

עירונית בדבר הארכת ההתקשרות הקיימת.

בשל העובדה ש ההתחשבנות עם היועצת מתנהלת ללא כרטסת הנהלת חשבונות,

5.3.5.2 .

כדי לבחון מהם הסכומים ששולמו לה בפועל לאורך השנים נדרשת בדיקה ידנית

של כל החשבונות.

מבדיקת הביקורת את פירוט תחשיב שכר הטרחה של יועצת ד' עולה כי אינו תואם

5.3.5.3 .

את אופן החישוב בקבוע בהסכם ההתקשרות עימה, כאשר שכר הטרחה ששילמה

העירייה אינו 10% מהסכומים שהתקבלו בפועל מחברות הביטוח. לאחר בירור מול

מנהלת המחלקה ומול היועצת הסתבר שהיועץ גובה ₪ 100 + 10% לכל תיק ועל

זה תוספת מע"מ. לא נמצאה אסמכתא לכך.

25