הקריה האקדמית אונו | יסודות המימון

סיון ריף | שרבל שוקייר

יסודות המימון

שאלה 01

בתאריך 41.1.01 הפקיד אילן בתוכנית חיסכון צמודה למדד ₪ 40,110 . תוכנית זו נמשכה

שנתיים. להלן נתונים (לצורך חישוב ההצמדה) :

מדד הבסיס היה ' 111.2 נק ( )41/01

המדד הנוכחי, ביום הפדיון, ' 214.1 נק ( )41/01

מה הסכום הכולל שיקבל אילן (קרן בתוספת הפרשי הצמדה) ?

פתרון

M0 M1

258.3 321.5

סכום משוערך

PV *

* 10,250

12,757.93







המפקיד יקבל בתום התקופה 41,111.12 ₪ בהם נכללים : ₪ 40,110 קרן ו- 1,101.12 ₪

הפרשי הצמדה.

שאלה 01

בתאריך 4.4.02 רכש שחר א י גרות חוב בסכום של 400,000 ש"ח למשך שנה. א י גרות החוב

צמודות למדד ונושאות ריבית בשיעור 1% לשנה. הריבית והקרן מוחזרות בתום התקופה,

כאשר הריבית מחושבת על הקרן הצמודה.

מדד הבסיס ביום ההשקעה היה ' 111.1 נק

מדד נוכחי ביום קבלת הקרן וההצמדה 110.11 נק'

חשבו מהו סכום הקרן, הפרשי ההצמדה והריבית.

פתרון

M0 M1

255.6 270.26

סכום משוערך

PV *

* 100,000

105,735.52







= סכום משוערך R

שיעור הריבית *

R

* 5% 105,735.52

5,286.77





 סך ההחזר

105,735.52

5,286.77

111,022.29





שחר יקבל החזר בסך כולל של 444,011.11 ש"ח, המורכב מקרן בסך 400,000 ₪ , הפרשי

הצמדה בסך 1,121.11 ₪ וריבית בסך 1,111.11 .₪

72