נטו+ | כתב עת לעבודה ולניהול המשאב האנושי

2023 יוני 359 + נטו

78 פרישה ופנסיה

דוגמה לדוח הפיצול שיש להעביר למעסיק:

● במקרה של אבדן כושר עבודה, לא יתבצע שחרור מהפקדות על רכיב הפיצויים ● בכל מעבר בין מקומות עבודה תיפתח קופת גמל חדשה להפקדות ● לא ניתן לנייד את קופת הגמל עם רכיב הפיצויים בין החברות והופכים ללקוחות שבויים. חיסרון נוסף יהיה בפרישה, כיום לא ניתן להוון בגיל פרישה פיצויים ללא היוון מקביל של כספי תגמולים. חוסכים להם כספי פיצויים בקופת גמל יאלצו למשוך את הכספים כסכום חד פעמי ולפגוע בפטור על קצבת הזקנה או להעביר את הכספים לקופה משלמת קצבה ולקבל קצבה מכספי הפיצויים. למי שצבר סכום משמעותי ברכיב הפיצויים עשויה להיות אפשרות נוספת בפרישה והיא הוצאת כספי התגמולים מקרן הפנסיה והעברה של כספי הפיצויים. בצורה הזאת תקבלו קצבת זקנה מרכיב הפיצויים ואילו את כספי התגמולים תניידו אל קופת הגמל להעברה בין דורית (הורשה) פטורה ממס. חשוב לי להדגיש שהמאמר לא מהווה המלצה להעברת כספים מקרן פנסיה לקופת גמל. ומומלץ לבצע שינויים במוצרים הפנסיונים רק לאחר פגישה עם בעל רישיון מתאים.

קופת גמל

קרן פנסיה

ש"ח 25,000

ש"ח 25,000

שכר

ש"ח 1,500

עובד 6%

ש"ח 1,625

מעסיק 6.5%

ש"ח 2,082

פיצויים 8.33%

ש"ח 2,082

ש"ח 3,125

סה"כ

במקרה הזה, כל רכיבי התגמולים מופקדים לקרן הפנסיה ורכיב הפיצויים מופקד לקופת פיצויים אישית. חסרונות בהפקדת כספי הפיצויים לקופת הגמל ● בחלק מהמקרים נדרש אישור המעסיק לשינוי מסלול השקעה לרכיב הפיצויים ● בשל העברת כספי הפיצויים מקרן הפנסיה לקופת גמל, עלות כיסוי הביטוחי לשארים תגדל. ● במרבית המקרים דמי הניהול על הצבירה בקופת הגמל יהיו גבוהים יותר מאשר בקרן הפנסיה