נטו+ | כתב עת לעבודה ולניהול המשאב האנושי

מאי 358 + נטו

2023

40 מס הכנסה

מקבלים פנסיה? יכול להיות שאתם משלמים מס מיותר

| נדב טסלר |

כל פורש ופורשת שהגיעו לגיל פרישה זכאים לפטור ממס על הפנסיה. הפנסיה הפטורה ממס המרבית ש"ח. בהתאם למועד הפרישה וכספי הפיצויים הפטורים שנמשכו לפני הפרישה. 4,500 - עשויה להגיע ל מקבלים פנסיית זקנה, אתם זכאים להטבת מס. לצורך קבלת הטבת המס צריך לבצע הליך שנקרא קיבוע זכויות. במידה שלא תבצעו קיבוע זכויות לא תקבלו את ההטבה ואתם עשויים לשלם מס מיותר. פנסיונרים רבים טועים לחשוב שלא משלמים מס הכנסה על הפנסיה החודשית, אבל פנסיה (בניגוד לקצבת הזקנה מביטוח לאומי) היא הכנסה החייבת במס. כך שבמידה שאתם מקבלים פנסיה וממשיכים לעבוד או ש"ח לאישה אתם משלמים מס מיותר. 6,000 ש"ח לגבר או 5,000 שקצבת הזקנה שלכם עולה על לדוגמה, ש"ח על הקצבה היא משלמת מס הכנסה בגובה 7,899 פורשת מקבלת קצבה מקרן הפנסיה של הראל בגובה ש"ח. 235 במידה שהיא תבצע קיבוע זכויות, היא לא תשלם כלל מס על הקצבה.

איך נקבל פטור ממס הכנסה על הפנסיה? פנסיית הזקנה אינה יכולה להיות פטורה ממס לחלוטין אך אתם יכולים להגיע לפנסיית זקנה פטורה ממס ש"ח לאישה. כדי לקבל את הפטור ממס הכנסה לפנסיונרים צריך 10,500 ש"ח לגבר או 9,500 - בגובה של כ לבצע קיבוע זכויות לאחר קבלת הקצבה הראשונה.

נדב טסלר, מתכנן פרישה, סמנכ"ל מקצועי בקוואליטי שירותים פיננסים, מרצה במכללת נתניה ובעל הבלוג: פנסיוני, להבין את הפנסיה